On est d’accord, les impôts, ça ne fait pas rêver et tu n’as pas vraiment envie de t’y intéresser ! Pourtant, vient un moment où tu es bien obligé de t’y pencher, au risque de recevoir une pénalité ! Donc, si tu viens ici en amont pour t’informer ou si c’est panique à bord parce que tu t’y prends à la dernière minute : déstresse, tu es au bon endroit ! Allons tranquillement et gaiement découvrir le monde des adultes ! 🌞
Première déclaration impôt : les bases pour ne pas être à la ramasse 🤯
Explication des termes clés 💡
Parce que oui, c’est bien joli de donner de l’argent et de faire sa première déclaration d’impôt. Mais si on ne sait pas à quoi il sert, c’est un peu dommage, non ? Analysons tout cela en détail ! 🕵️
L’impôt, c’est quoi ? 🤨
L’impôt, aussi appelé taxe ou contribution, est un versement obligatoire et sans contrepartie aux administrations publiques. Il est versé à l’État, dans la finalité de développer l’activité économique du pays. 💰
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Inégalités, quels impacts sur la croissance économique ? 🗣️
- SMIC : Salaire Minimum Interprofessionnel de Croissance est le salaire horaire minimum légal en dessous duquel le salarié ne peut pas être rémunéré. Il évolue régulièrement pour suivre l’inflation et le salaire moyen de la population. 📈
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L’inflation, comment ça marche ? 🪙
- Revenu imposable : c’est le montant que tu dois donner à l’État, en enlevant certains autres montants tels que les abattements et les charges. 💶
- Taux d’imposition : pourcentage du montant dû à l’État selon ses revenus. En gros, plus tu gagnes de l’argent, plus on va t’en prendre. Évidemment, c’est un peu plus compliqué que ça, mais on ne va pas entrer dans les détails, sinon on est parti pour un cours d’économie ! 😝
Présentation des différents types d’impôts
Il existe différents types d’impôts, que voici :
- directs
- impôt sur le revenu
- impôt sur les sociétés
- impôt sur la fortune immobilière
- taxe d’habitation
- taxe foncière
- indirects
- taxe sur la valeur ajoutée (plus connue sous le nom de TVA)
- taxe sur les carburants
- frais de notaire
💡 Le savais-tu ?
La TVA représente environ 50 % des recettes fiscales nettes de l’État. Cela équivaut à 157 milliards d’euros en 2018.
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Déclaration impôt : Qui ? Quoi ? Quand ? 🤔
Ben oui, c’est vrai, on n’apprend pas à l’école comment faire une déclaration d’impôt pour la première fois ! Découvrons ensemble les rouages de ce système ! ⚙️
Qui doit déclarer ses impôts ? 🙋
En fait, avant de déclarer un impôt, tout dépend de ton âge et de ta situation fiscale vis-à-vis de tes parents.
📌 Faisons un tableau clair (ne nous remercie pas) :
| Tu es rattaché au foyer fiscal de tes parents | Tu n’es plus rattaché au foyer fiscal de tes parents | |
| Tu as moins de 18 ans | Aucune déclaration à faire | Tu dois effectuer ta déclaration personnelle, même si tu n’es pas imposable |
| Tu as entre 20 et 22 ans | Tu dois tout de même effectuer ta propre déclaration de revenus | |
| Tu as entre 23 et 26 ans | Tu peux rester attaché au foyer fiscal de tes parents uniquement si tu es étudiant et dans ce cas, tu dois tout de même effectuer ta propre déclaration de revenus | |
| Tu as 26 ans ou plus | Tu as l’obligation de réaliser une déclaration de revenus individuelle (c’est-à-dire te détacher du foyer fiscal de tes parents), même si tu n’es pas imposable |
👉 Est-ce qu’il faut mieux être rattaché au foyer fiscal de ses parents ou non ?
Selon ta situation, ce peut être plus ou moins avantageux. Discutes-en avec tes parents, ils sauront généralement quel est le mieux : c’est l’expérience qui parle ! Mais on te conseille de faire une simulation, c’est le meilleur moyen de savoir ce qui est le plus malin ! 🧠
Quels revenus déclarer ? 🤑
Ça y est, l’heure de ta première déclaration de revenus est arrivée ! Mais panique à bord, que déclarer ?
Tout d’abord, ce que tu déclares, c’est ce que tu as gagné l’année précédant ta déclaration. Comprendo ?
👉 Mais, quels revenus ?
Ce qui est déclarable concerne tout ce qui est :
- salaires (job étudiant, job d’été…)
- revenus professionnels ou non professionnels (indemnités et gratification de stage en entreprise, apprentissage, microentreprise, bourses d’études allouées pour des travaux ou des recherches, allocations d’année préparatoire, allocation pour la diversité dans la fonction publique)
- pensions
- revenus de capitaux immobiliers
- revenus fonciers
- plus-values mobilières et immobilières
⚠️ Quelques points auxquels prêter attention
-
- Dans le cas d’une activité salariale, si cette activité est exercée en parallèle de tes études, tu dois déclarer tes revenus uniquement si ce salaire gagné en une année dépasse le montant d’un SMIC mensuel multiplié par trois.
-
- Dans le cas d’une gratification de stage, ces revenus sont exonérés s’ils ne dépassent pas le montant du SMIC.
-
- Les bourses sur critères sociaux et l’Aide Personnalisée au Logement (APL) ne sont pas imposables : ce serait quand même bête qu’on te verse des aides et qu’on t’en reprenne une part après !
👉 Est-ce que tous les revenus sont imposables ?
Alors bonne nouvelle, tous les revenus ne sont pas imposables ! Déclarer ses revenus ne veut pas dire automatiquement être imposable. Franchement, ce serait agaçant de donner à l’État une partie du chèque de 50 € que ta mamie t’offre gracieusement pour ton anniversaire ! 👵
🚨 Mais au-delà de 26 ans, tu es tout de même obligé de faire une déclaration, même si celle-ci est non imposable. Dans ce cas, tu recevras un avis de non-imposition qui peut t’être super utile pour effectuer certaines démarches ou prétendre à des aides et avantages accordés sous conditions de ressources.
Déclaration d’impôts date limite : quand déclarer ses impôts ? ⌚
🗓️ Calendrier des déclarations fiscales
La date limite pour transmettre ta déclaration de revenus varie selon ton département de résidence et selon la manière dont tu l’effectues (en ligne ou par papier) en suivant un calendrier transmis par le gouvernement. Disons qu’il faut que tu t’en inquiètes au mois de mai, car la date limite est généralement fixée en juin !
Et ça, c’est rebelote tous les ans, même si tu as coché la case prélèvement à la source ! 🥲
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Comment déclarer ses impôts : étapes détaillées 🔢
Tu te demandes certainement : quelle est la procédure pour déclarer mes impôts pour la première fois ? Nous répondons à ta question tout de suite !
1️⃣ Inscription en ligne et création d’un espace personnel
Si tu as 20 ans ou plus et que tu étais rattaché au foyer fiscal de tes parents l’année précédant ta vingtième année, tu recevras comme par magie un petit courrier au mois d’avril ! 📨
Sur ce courrier, tu vas trouver toutes les informations nécessaires pour faire ta déclaration en ligne : un numéro fiscal à 13 chiffres et un numéro d’accès en ligne te seront fournis pour créer ton espace personnel. 📑
Une fois que ton compte est créé, tu dois te lancer dans la déclaration pure et dure ! 👇
2️⃣ Processus de déclaration
La déclaration se fait en ligne. Pour ceux qui n’ont pas accès à Internet, il est aussi possible de la réaliser en version papier. Mais si tu lis ces lignes, on imagine que tu as bien accès à internet, n’est-ce pas ? 🛜
📌 En premier lieu, tu vas remplir toutes les informations te concernant : civilité, nom, prénoms, date de naissance, lieu de naissance, adresse, situation familiale… En somme, rien de compliqué, mais on te l’accorde, c’est tout de même fastidieux ! 🥱
📌 Deuxième étape (et certainement la plus importante), on a nommé (roulement de tambours) : la déclaration des revenus et charges ! Ressors les fiches de paie et branche ton cerveau ! C’est parti ! 🧠
👉 En réalité, rien de bien difficile. Il faut simplement que tu gardes bien en tête que tout ce que tu déclares en année A est ce que tu as gagné l’année précédente (année A-1).
↪️ Premièrement, il suffit de cocher les différentes sources de revenus que tu as pu percevoir. On te l’a expliqué plus haut en explicitant quels revenus déclarer. De plus, tu dois indiquer si tu bénéficies de charges, qui seront déductibles de tes impôts. Enfin, tu peux cocher si tu es concerné par l’impôt sur la fortune immobilière. Cela ne vaut que si ton patrimoine dépasse une certaine somme, qui est indiquée. Bon, on pense plutôt que tu es déjà un étudiant qui galère parfois à finir les fins de mois, alors l’impôt sur la fortune immobilière semble assez peu plausible. Mais bon, sait-on jamais… 🤗
D’ailleurs, William t’explique comment gérer efficacement ton budget étudiant en toute facilité ! 👌
↪️ Dans une page suivante, tu indiques donc le montant exact de tes sources de revenus. Il faut savoir qu’à la fin de cette étape, tu as la possibilité de signaler à l’administration fiscale que tu ne sois pas tout à fait sûr des montants renseignés. En cas d’erreur, tu peux ensuite demander une rectification. 📝
↪️ La rubrique revenus de capitaux mobiliers te concerne si tu détiens des placements financiers et dans le cas où tu es propriétaire-bailleur, tu dois remplir la partie revenus fonciers. On ne détaille pas ces parties, parce qu’elles ne concernent généralement pas un étudiant ! 😉
📌 Troisième étape clé : la déclaration des charges et crédits d’impôt. Quèsaco ?
↪️ En fait, cette partie te permet, dit grossièrement, de réduire le montant total de tes impôts. Mais évidemment, avec des contreparties ! Il faut que tu aies des charges (versement de pensions alimentaires, plan épargne retraite, personnes à charge…) ou que tu bénéficies de réductions ou de crédits d’impôts (dons aux associations, versement de cotisations syndicales, emploi à domicile…). Sache aussi que les frais de scolarité peuvent amener un droit à la réduction d’impôt ! 😊
3️⃣ Vérification et validation de la déclaration
Et voilà, chef, c’est déjà terminé ! Trop facile non ? 🥳
👉 Une fois que la déclaration est faite, tu peux accéder au résumé de ton avis d’imposition. C’est le moment idéal pour tout relire une dernière fois et vérifier qu’une petite coquille ne s’est pas incrustée à la fête !
Le site impots.gouv t’indique finalement l’estimation de l’impôt et du solde à payer. 🫰
Dernière chose à faire : signer la déclaration et cliquer sur le bouton envoyer pour la transmettre à l’administration fiscale ! Et voilà, bienvenue dans le monde adulte ! 🙌
Déclaration impôt : que faire en cas d’erreur(s) ? ❌
Pas de souci ! Si une petite erreur s’est immiscée au milieu de toutes ces informations, il suffit de corriger en suivant certaines procédures indiquées sur le site.
🌟 D’ailleurs, on a un conseil en or (comme toujours) : conserve dans un dossier sur ton ordinateur tous les documents qui t’ont servi à remplir ta déclaration et télécharge aussi une version PDF de ton avis d’imposition. Ça peut toujours servir en cas d’erreur ou de contrôle ! De rien ! 😏
Et voilà, cet article est déjà terminé ! Prêt ? Lance-toi dans le fabuleux monde de la fiscalité !
